lunes, 14 de febrero de 2011

TESORERIA

Un tesorero es la persona que se encarga en una empresa, entidad o asociación, de gestionar y dirigir los asuntos relacionados con los movimientos económicos o flujos monetarios.
El tesorero: Controla y verifica, si las diferentes operaciones comprometidas se han efectivizado. Si determinados socios y ususarios cumplieron con efectuar los depósitos por el pago de sus deudas.

Son variadas las operaciones que tienen que verificarse, y sobre todo o mas importante tomar acción sobre aquellas comprometidas y no realizadas.

1. Autorización del giro de cheques en base a los saldos disponibles y el flujo de caja diario, semanal mensual y anual.

El tesorero que se queda con copia de la conciliación bancaria y que es el responsable de la emisión y actualización diaria del flujo de caja debe en base a esta información, autorizar la propuesta de pago, pudiendo solicitar su modificación (rebaja o aumento), según lo evalué conveniente.

2. Control y seguimiento de los cargos y abonos no identificados, registrados en las cuentas corrientes bancarias


3. Emisión de flujos de caja diarios, semanales, mensuales y anual reporte de gestión, caso ejemplo

Esta es una responsabilidad muy importante del tesorero debe de mantener un flujo de caja, efectuando un estricto control de cada una de las partidas de ingresos y egresos este debe de ser referida a:

Confirmar día a día si los ingresos se están efectuando conforme a lo programado como ingresos tenemos:

­ Debemos ser estrictos en el cumplimiento de los egresos programados.

­ No debemos incluir partidas de ingresos no consideradas. Salvo que sea inesperadas y urgentes.

­ Es importante tener presente que si los ingresos programados no se cumplen, no podríamos tampoco atender los egresos programados.
Mercado laboral
  • Trabajar como funcionario del estado como tesorero-interventor.
  • Trabajar para asociaciones, fundaciones o empresas privadas.
  • Pasarla genial con gente genial en una situación no tan genial (medida de fuerza).
·         La tesorería es el área de una empresa en la que se gestionan las acciones relacionadas con las operaciones de flujos monetarios.
·         Incluye, básicamente, la ejecución de pagos y cobros, la gestión de la caja y las diversas gestiones bancarias. La contabilidad registra dicha ejecución.
·         Por ejemplo, Recursos Humanos realiza el cálculo de los sueldos a pagar; Tesorería se encarga de asegurar que haya suficiente dinero disponible para pagar los sueldos en la fecha prevista, y de dar las órdenes de pago; Contabilidad entonces registra los movimientos realizados por Tesorería.
·         El objetivo de la Tesorería en las grandes compañías es "aglutinar" el dinero de sus diferentes filiales con objeto de poder realizar mayores inversiones tanto financieras como de mercado.